Создание накоплений для обеспечения старости в Германии

На сегодняшний день в ФРГ государственная пенсия составляет примерно половину от среднестатистического дохода немецкого трудящегося. За этими средними цифрами, как обычно, скрываются, большие различия. Кто-то накопил и заработал себе высокую пенсию, кто-то живет на уровне прожиточного минимума, иногда и ниже его.
Все уже действующие изменения пенсионной системы и ещё только дискутируемые планы направлены на дальнейшее снижение обеспечения по старости.

Ожидается, что к 2030 году уровень пенсионного обеспечения опустится до 40% от среднестатистической зарплаты. Начиная с 2005 года, государство высчитывает из нетто-пенсии налоги и взносы в социальные кассы (Alterseinkünftegesetz).

В результате многочисленных реформ с 2005 года не менее 50% государственной пенсии считается подлежащим налогообложению доходом. За период от 2005 до 2040 года постепенно в налогообложение будет вовлекаться всё большая часть пенсии. Начиная с 2040 года, пенсия будет полностью охватываться налогом. Поэтому людям среднего возраста уже сейчас рекомендуется оценить свои финансовые потребности после выхода на пенсию.

Подумайте, будете ли вы жить в собственной или съемной квартире, каков будет предполагаемый состав семьи, стоимость жилья, источники дохода, расходы на транспорт, собираетесь ли вы иметь автомашину после выхода на пенсию. После таких предварительных подсчётов рекомендуется вместе с финансовым специалистом определить разрыв между реальной пенсией и высчитанными потребностями. Этот разрыв необходимо закрыть с помощью оптимированной под ваши потребности выгодного вложения свободных средств. Даже если у вас, как вам кажется, нет „лишних“ денег, за счёт рационального перераспределения доходов можно высвободить средства для создания финансовой подушки для обеспечения старости. Потом будет поздно. Было бы наивно рассчитывать на постоянно худеющую общественную систему социальной помощи.

Государство не меньше самих трудящихся озабочено обеспечением будущих пенсионеров и помогает созданию накоплений. В первую очередь я рекомендую исчерпать государственную помощь плательщикам производственной пенсии (betriebliche Altersvorsorge). С этой целью в  2006 году государство освободило от налогов и взносов в социальные кассы максимально 4% от границы взносообложения (Beitragsbemessungsgrenze) или 2.520 евро в год. Это означает, что с части зарплаты, ежемесячно идущей в фонд производственной пенсии, не надо платить налоги и взносы в социальные кассы. Эта так называемая трансформация зарплаты снижает уровень вашего налогообложения (Entgeltumwandlung) и ведёт к увеличению чистого дохода, который вы можете вложить в образование накоплений на старость. Такая трансформация возможна до 2008 года.

Дополнительно вы можете освободить от налогов 1800 евро годовой зарплаты, если откажетесь от паушального налогообложения при существующем договоре производственного пенсионного обеспечения (например, заключённые до 2005 года прямые страховые договора Direktversicherung). Для лучшего уяснения важной и сложной темы создание накоплений для обеспечения старости с привлечением всех поощрительных государственных программ, вам лучше обратиться к финансовому консультанту. 

После исчерпания государственной помощи, остаётся возможность заключить частный договор накопления капитала с действующими на рынке многочисленными финансовыми институтами. Характер инвестиции зачастую определяется личными вкусами потенциального вкладчика и его склонностью к риску. На свободном рынке действует железное правило: Чем выше обещанный процент по вкладу, тем рискованнее сама инвестиция. Широко распространенными формами вложения денег при умеренном риском являются банковские программы накопления, классическая приватная пенсия, фондовое пенсионное обеспечение, фонды: открытый фонд недвижимости, пенсионный фонд, акции, смешанные фонды. Особой формой является вложение в строительство собственного жилья, как формы обеспечения в старости. Ведь живя в выплаченной квартире, вы освобождены от квартплаты. Здесь принято заключать со строительной сберкассой договор строительного накопления. Государство материально поддерживает застройщиков через специальные стимуляционные программы (Wohnungsbaupraemie, Arbeitnehmersparzulage). Выплата этих премий связана с определенной границей доходов.

Чем раньше вы начнёте делать накопления для обеспечения старости, тем лучше. Тогда для создания капитала вы можете оптимально использовать эффекта процента с процента (Zinses-Zins-Effekt). Все способы инвестиций, как и всё в это жизни, имеют достоинства и недостатки. Одной оптимальной формы приумножения своих денег не существует. Иначе все вкладчики инвестировали бы свои средства в эту единственную форму и были бы счастливы. Так не происходит. План накопления капитала для обеспечения старости так же индивидуален, как очки или одежда. Он зависит от личностных профессиональных, семейных и многих других особенностей каждого человека и каждой семьи.

Статья адвоката Х. Вильд

Материал прислал М.Р.